Fallos
Lunes 19 de Octubre de 2009
La AFIP Frena un Fraude Millonario al Estado
La AFIP, a trav茅s de las 谩reas especializadas, pudo detectar operaciones fraudulentas tendientes a blanquear operaciones de producci贸n que no se hab铆an declarado, y ese blanqueo pretend铆a ser realizado a trav茅s de prestanombres o similares. El perjuicio al que se hubiera sometido al fisco era de alrededor 248.000.000 de pesos.
La principal finalidad de esas operaciones era que los sujetos intervinientes cobraran reintegros por operaciones en negro como si hubieran sido en blanco. Es decir que fiscalmente no hab铆an existido, y por lo tanto no hab铆a tributado ning煤n tipo de impuesto por su realizaci贸n. Ello conllevaba un perjuicio doble al fisco ya que, por un lado, no se ingresaban impuestos por esas operatorias y, por otro, se pretend铆a cobrar el reintegro.
El n煤mero de contribuyentes que se aprestaban a realizar esa operatoria fueron alrededor de 195, los cuales sufrieron embargos en sus cuentas. Si bien es bastante complejo detectar este tipo de maniobras, a partir de las cartas de porte, las DDJJ de los propios contribuyentes y las im谩genes satelitales fue posible obtener los datos necesarios para reunir las probanzas que as铆 lo acrediten
La m谩s destacada de las 鈥渇ormas鈥 de blanquear se formulaba a partir de operaciones en negro, generalmente ventas, a las que luego se trataba de insertar en el sistema a trav茅s de prestanombres. Ante la realizaci贸n de operaciones por fuera del circuito legal, los prestanombres facilitaban facturas ante las cuales se deb铆a reintegrar cr茅dito fiscal por importes que nunca hab铆an ingresado en la realidad de los hechos.
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